关于商水县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

发布时间:2018-02-14 17:40:00 浏览次数:0 【打印正文】【字体:

关于商水县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算(草案)的报告

2018年1月26日在县十五届人大二次会议上)

商水县财政局    李春华

 

各位代表:

受县人民政府委托,报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案),请予审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算调整情况

县十五届人大一次会议上,审查批准我县2017年地方财政总收入121056万元。其中一般公共预算收入65086万元,政府性基金收入安排55970万元。地方财政总支出安排414867万元,其中一般公共预算支出安排365839万元万元,政府性基金支出安排49028万元。

社会保险基金收入安排123923万元,支出安排111604万元。

在预算执行中,受专项转移支付及财力性转移支付增加等因素影响,收入和支出有所变动。按照新《预算法》要求,县政府分别向县第十五届人大常委会第二、五次会议报告预算调整情况。在县第十五届人大常委会第五次会议上,审查批准我县2017年一般公共预算收入调整为66542万元,一般公共预算支出调整为482981万元;政府性基金预算收入调整为13169万元,政府性基金预算支出调整为59738万元。

二、2017年财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

2017年,全县一般公共预算收入累计完成66542万元,占年初预算65086万元的102.2%,较上年完成59620万元增长11.6%。其中:税收收入完成46387万元,占一般公共预算收入的比重为69.7%,完成年初预算45490万元的101.9%;非税收入完成20155万元,占一般公共预算收入的比重为30.3%,完成年初预算19596万元的102.8%。

收入分项完成情况:增值税完成20364万元,较上年完成10830万元增长88%(受“营改增”影响);营业税完成9万元,较上年完成4951万元递减99.8%(受“营改增”影响);企业所得税完成5359万元,较上年完成3878万元增长38%;个人所得税完成949万元,较上年完成1264万元递减25%;城市维护建设税完成2076万元,较上年完成1123万元增长85%;印花税完成914万元,较上年完成182万元增长402%;城镇土地使用税完成5043万元,较上年完成2259万元增长123%;土地增值税完成3723万元,较上年完成2294万元增长62%;耕地占用税完成3659万元,较上年完成8760万元下降58%;契税完成2649万元,较上年完成3384万元递减22%。

2017年,全县一般公共预算支出累计完成476772万元,占调整预算482981万元的99%,较上年完成463127万元增长2.95%。

支出按功能分类:一般公共服务支出39615万元,较上年完成50057万元递减21%;公共安全支出15291万元,较上年完成13018万元增长17%;教育支出118511万元,较上年完成103395万元增长15%;科学技术支出1340万元,较上年完成470万元增长185%;文化体育与传媒支出2843万元,较上年完成5814万元递减51%;社会保障和就业支出62499万元,较上年完成78122万元递减20%;医疗卫生与计划生育支出78952万元,较上年完成72368万元增长9%;节能环保支出1993万元,较上年完成7925万元递减75%;城乡社区支出24980万元,与上年基本持平;农林水支出87732万元(其中:扶贫支出45839万元),较上年完成60805万元增长44%;交通运输支出15657万元,较上年完成26820万元递减42%;资源勘探信息等支出7366万元,较上年完成738万元增长898%;商业服务业等支出1845万元,较上年完成1985万元递减7%;金融支出1236万元,上年无支出;国土海洋气象等支出2785万元,较上年完成2216万元增长26%;住房保障支出10869万元,较上年完成11812万元递减8%;粮油物资储备支出2154万元,与上年完成2179万元基本持平;其它支出941万元,较上年完成380万元增长148%;债务付息支出163万元,较上年完成48万元增长240%。

(二)政府性基金预算执行情况

2017年,全县政府性基金预算收入累计完成13619万元,较上年完成86652万元递减85%。其中:国有土地使用权出让收入完成11320万元,较上年完成83776万元递减86%;城市基础设施配套费完成1391万元,较上年同期完成1671万元递减17%。

2017年,全县政府性基金预算支出完成57605万元,占年初预算49028万元的117%,较上年同期完成48061万元增长20%。其中:城乡社区支出完成56655万元,较上年同期完成46046万元增长23%。

(三)社会保险基金预算执行情况

2017年,社会保险基金收入完成133731万元,其中城乡居民基本养老保险基金收入24786万元,城乡居民基本医疗保险基金收入65104万元。

社会保险基金支出117843万元,其中城乡居民基本养老保险基金支出17260万元,城乡居民基本医疗保险基金支出63133万元。

本年收支结余15888万元,年末滚存结余94121.6万元。

(四)清理盘活财政存量资金情况

根据国务院办公厅《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(国办发【2014】70号)和财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预【2015】15号)精神,我县2017年清理以前年度项目招标结余、项目竣工结余、经费结余及连续结转两年以上项目资金27778.4万元,2016年结存存量资金4888.3万元,累计收回存量资金32666.7万元,其中政府收回存量资金中按照原渠道继续使用15544.9万元,政府统筹使用重新安排项目17121.8万元。

(五)新增地方政府债券资金使用情况

2017年,上级下达我县政府债务限额126968万元,较2016年政府债务限额64300万元新增62668万元,其中一般债务限额新增25768万元,专项债务限额新增36900万元。

2017年12月底,我县地方政府性债务余额总计91810.39万元。其中负有直接偿还责任的债务88634.35万元,负有担保责任的债务1561.34万元,负有救助责任的债务1614.7万元,一般债务率9%,专项债务率52%,综合债务率22%,全县债务风险可控。

2017年新增一般债券资金使用项目为:职业教育中心建设项目5000万元、阳城中学建设项目8000万元、兴商路新建项目2500万元、纬一路东段建设项目2000万元、周口市富民路与商水县老城路打通建设项目2200万元和阳城大道升级建设项目6068万元。

2017年新增专项债券资金使用项目为:通村公路建设项目7900万元、阳城大道升级建设项目7000万元、阳城中学建设项目8000万元、南干渠改造建设项目14000万元。

(六)2017年主要财政工作

2017年,县政府在县委正确领导和县人大、县政协的监督支持下,以全县经济发展目标为统领,坚持稳中求进的工作基调,主动适应经济发展新常态,深入推进供给侧结构性改革,全县预算执行总体较好。稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作扎实推进。

1、进一步理顺县乡管理体制。年初,县政府制订了《关于调整和完善县乡财政管理体制意见的通知》(商政【2017】1号,优化县乡财力分配结构,明确县乡两级财权事权,建立奖励与乡镇各项工作目标相结合的激励性县乡财政体制,调动乡镇干事创业积极性,全年体制运行良好。2017年,乡镇级收入完成年初预算的179%,较上年同期增长26%,高于县本级16个百分点。

2、现代财政管理制度进一步完善按照逐步建立现代财政管理体制的要求,县政府年初出台了《商水县加强财政资金管理意见的通知》(商政【2017】2号),明确新体制下财政资金管理的原则,对人员经费、公用经费、专项经费、非税收入、存量资金、国有资产、项目资金等资金安排、拨付、管理、监督都做了明确规定,财政资金的使用绩效明显提升。

3、大数据财税管理平台初步建立。全县财税大数据管理平台初步建立,政府充实了综合治税办公室专业人员,运用云计算大数据等信息技术手段逐步建立综合治税平台及涉税信息共享系统。财政、国税、地税、发改及政府职能部门协同配合,明确工作职责,加强引导宣传,全面推进县直部门涉税信息共享和县乡综合治税工作,充分整合涉税信息资源科学配置和有效利用。政府领导、财税牵头、信息共享、齐抓共管的财税综合治理体系基本形成,税收征收效率和财税管理水平不断提升。

4、民生支出保障较好。加大民生支出投入力度,全年民生支出27.4亿,占一般公共预算支出总额的54.7%。加大了对教育、文化、社会保障和就业医疗卫生与计划生育住房保障等领域的投入力度调整完善就业创业政策措施,落实更加积极的就业政策。进一步整合设立困难群众救助资金,统筹做好低保、特困人员救助等工作。

5、强农富农惠农政策落实到位。加快发展现代农业,促进农民增收,改善农村生产生活条件。发放农业三项补贴14280.56万元,农机购置补贴2180万元,累计筹措资2400万元用于农田水利等基础设施建设。

6、重点支持脱贫攻坚。统筹整合涉农专项扶贫资金45047.92万元,重点用于整村推进、产业扶贫、巧媳妇工程扶贫项目,使17065贫困人口精准脱贫。

2017年,全县财政管理水平虽然有了大幅度提升,但存在问题仍不容忽视,主要表现在:收入质量较差,可用财力较小;四本预算编制体系仍未建立,国有资本经营预算尚未编制;预算编制仍不精不细,临时支出挤占专项资金现象严重;预算执行约束力不到位,执行随意性大,调整频繁;部分项目进展较慢,专项资金滞留严重,绩效考评滞后,影响经济发展;政府出台的多项管理文件执行不力,违规违纪现象依然存在;财政和财务人员的业务水平明显不能适应现代财政制度等等,这些问题在今后的工作中亟待加以解决。

三、2018年财政预算安排

2018年是全面贯彻落实十九大精神和习近平总书记新时代中国特色社会主义思想的开局之年,是改革开放40周年、决胜全面建成小康社会、打赢脱贫攻坚战、实施“十三五”规划、推进“五个商水”建设的关键之年,做好2018年全县财政工作,对实现商水经济崛起责任重大。

2018年全县财政工作的指导思想是:以十九大精神和习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实县委十三届四次全会暨县委经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,认真落实积极的财政政策。充分发挥财政在稳增长和调结构中的积极作用,巩固财税体制改革成果。细化预算编制与执行,推进预算公开。优化支出结构,加大脱贫攻坚等重点投入,保障基本公共服务和民生托底,加强财政资金统筹使用,提高支出精准度和资金使用效益。全面推行绩效管理,逐步建立立体化财政监管机制。有效防范财政风险,促进全县经济社会持续健康发展。

按照上述指导思想及我县经济发展现状和财力实际,2018年全县一般公共预算收入计划安排72531万元,增长9%。其中:国税部门计划安排27669万元,增长16.8%;地税部门计划安排26484万元,增长16.7%;非税征管部门计划安排18378万元。一般公共预算支出计划安排435636万元。

(一)一般公共预算安排

1、一般公共预算收入安排

税收收入计划安排54153万元,占一般公共预算收入的74.7%其中:

增值税23909万元,增长17.4%;

企业所得税5819万元,增长8.6%;

个人所得税1291万元,增长36%;

资源税115万元;

城市维护建设税1675万元,递减19.3%;

房产税1153万元,增长17.7%;

印花税346万元,下降62.1%;

城镇土地使用税3424万元,下降32.1%;

土地增值税3236万元,下降13.1%;

车船税584万元,增长7.2%;

耕地占用税9395万元,增长156.8%;

契税3091万元,增长16.7%;

烟叶税115万元,递减1.7%。

非税收入计划安排18378万元,占一般公共预算收入的比重为25.3%。其中:

专项收入2120万元,增长14.4%;

行政事业性收费收入8410万元,递减17.6%;

罚没收入5963万元,增长70.8%;

国有资源(资产)有偿使用收入1885万元,递减58.7%。

2、一般公共预算支出安排

按支出功能分类:

一般公共服务支出32859万元;

公共安全支出15909万元;

教育支出107593万元;

科学技术支出1634万元;

文化体育与传媒支出3649万元;

社会保障和就业支出73499万元;

医疗卫生与计划生育支出75125万元;

节能环保支出2392万元;

城乡社区支出6299万元;

农林水支出69480万元;

交通运输支出8298万元;

资源勘探信息等支出9188万元;

商业服务业等支出3131万元;

国土海洋气象等支出4913万元;

住房保障支出8713万元;

粮油物资储备支出956万元;

总预备费7615万元;

债务付息支出3319万元;

其他支出1064万元。

按政府经济分类科目安排:

机关工资福利支出30583万元;

机关商品和服务支出27731万元;

对个人和家庭的补助支出133856万元;

债务付息及费用支出3319万元;

对事业单位经常性补助122571万元;

对事业单位资本性补助23294万元;

机关资本性支出(一)15355万元;

机关资本性支出(二)(基本建设)24404万元;

债务还本支出826万元

对企业补助10327万元;

预备费及预留7615万元

其它支出35755万元。

(二)政府性基金预算安排

2018年,全县政府性基金预算收入安排97900万元,其中:新型墙体材料专项基金收入120万元;国有土地收益基金收入1960万元;农业土地开发资金收入510万元;国有土地使用权出让收入94310万元;城市基础设施配套费收入1000万元。上年结余2133万元,上级补助468万元,总收入100501万元。

按照“以收定支”的原则,2018年政府性基金预算支出安排100501万元。其中:城乡社区支出49787万元;调出资金50000万元。

(三)社会保险基金预算安排

2018年,社会保险基金预算收入安排143582.5万元,其中:城乡居民医疗保险73704万元,城乡居民养老保险25380.7万元,机关事业养老保险31600万元,城镇职工医疗保险12050.6万元,生育保险317.2万元,工伤保险310万元,失业保险220万元。上年结余收入94121.6万元,总收入237704.1万元。

支出计划安排113599.1万元,其中:城乡居民医疗保险57733.6万元,城乡居民养老保险17190万元,机关事业养老保险30002.7万元,城镇职工医疗保险7992.8万元,生育保险150万元,工伤保险310万元,失业保险220万元。年末滚存结余124105万元。

2018年的预算安排,是在充分考虑县情与经济发展形势,科学测算的基础上编制的,经过努力可以完成。

四、认真2018年财政工作

为确保完成2018年财政收支任务,切实提高财政管理和服务水平,今年着力做好以下几个方面的工作:

1、加强收入管理,确保全年收入目标任务完成。财政、国税、地税等部门要通力协作,积极研究经济发展新常态下出现的新情况、新问题,及时深入研究上级出台的各项收入、支出政策,结合商水实际,制定应对措施。逐步完善现代大数据财税征管平台,充实专业力量,积极与省、市财政部门深入对接,进一步提升现代征管水平。国税、地税两部门要加强对乡镇及重点纳税企业的收入进度考核与监管,实现年内税收收入均衡入库。财政部门要加大非税收入征管力度,力争在非税收入项目减少形势下非税收入规模不减。各乡镇、各职能部门要通力协作,把增收节支摆到重要工作日程,确保全年一般公共预算收入增长9%的目标完成。

2、强化预算约束,提升预算编制执行精细化水平。新《预算法》实施以来,我县全口径预算管理水平有了质的提升,但仍存在预算编制不精细、公开不及时、执行约束不到位等问题。今年的预算经县人大审查批准后,确保20个工作日内批复到预算单位,预算单位20个工作日内向社会全面公开,预算支出按功能分类公开到“项”,按经济分类公开到“款”,自觉接受社会监督。强化预算约束,预算执行中,按政府经济分类一类科目间原则上不予调整,确因不可抗拒因素或上级追加必须调整的,需事前报告县政府,经县人大常委会审查批准后实施。推进和完善国库集中支付管理,探索预算执行预警机制。加大预算编制与结转资金的统筹力度,预算单位资金安排优先考虑动用存量资金。

3、加强专项资金管理,提高资金使用绩效。为加强财政专项资金管理,提高使用绩效,县政府制订了《项目和项目资金管理办法》(商政【2016】38号)、《财政专项资金绩效评价管理暂行办法》(商政【2016】37号)等文件,但各预算部门执行不到位,违规及绩效低下等问题仍未得到解决,财政部门虽然组织了专项检查,但效果不佳。2018年,财政部门将抽调人员组织专门力量,加大监督检查力度,尽力扩大专项资金绩效考评范围。预算单位专项资金全部实行专账管理、专人管理、专户核算。财政、审计、监察等有关部门联合建立专项资金管理的有效机制,实行监督检查常态化,共同研究解决专项资金使用中的有关问题。加大处罚力度,对违规使用、挪用、使用效益低下的预算单位进行跟踪问责,把处理事与处理人并轨使用,处罚结果公开,引入社会监管机制,确保专项资金使用的安全高效。探索专项资金细化、规划、评估、调整程序和方法,强化规划约束力。

4、统筹整合涉农资金,精准用于脱贫攻坚。按照《商水县统筹整合使用财政涉农资金实施办法》要求,对中央财政及省配套资金下达给我县的20类61项、省级财政安排的13类28项、省级财政安排的教育、医疗卫生、科技、文化等相关资金,县级预算安排的财政专项扶贫资金、存量资金、地方债券资金等足额统筹,优先用于脱贫攻坚项目建立协调机制,加强规划衔接,严格监督检查。民政、人社、教育等部门密切配合,精准测算需政府兜底的贫困人口及兜底资金,优先安排统筹资金,确保因病、因残、因学致贫及孤寡老人脱贫政策兜底全覆盖。积极统筹安排资金用于民生工程,确保工程顺利实施。

5、多措并举,建立立体财政监督机制。拓宽预算评审规模和范围,实现专项资金预算评审全覆盖。预算评审的重点主要突出在项目预算的完整性、可行性、必要性、合理性以及预期社会和经济效益,凡不符合全县中长期经济发展规划,重复、低效的项目不予安排。实施专项资金绩效管理,树立“用钱必问效、无效必问责”的管理理念,重大专项资金、重点民生资金、扶贫资金实行全程跟踪考评问效,实时纠偏,提高专项资金使用安全性和绩效性。继续扩大政府采购规模,尽快制定《商水县2018年—2019年政府集中采购目录及限额标准》,集中采购目录及限额标准以内的采购项目,全额纳入政府集中采购。开展行政事业单位内部控制基础性评价,健全内部控制体系,强化内部流程控制,加强权力制衡,建立内部报告制度,逐步建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、管理科学的财政资金管理机制。积极推进财政资金管理监督信息公开,构建社会、监督部门、新闻媒体、政府、财政多渠道多层次监督体系。

6、有效防范政府债务风险。2017年底,我县地方政府债务余额已达9.18亿元,直接偿还债务达8.86亿元,债务虽在可控范围之内,但须引起我们高度重视,把思想统一到国务院关于彻底杜绝新增地方政府债务的决策部署上来,切实负担起加强地方政府性债务管理、防范化解财政金融风险的责任,结合我县经济发展实际,制定具体方案,建立地方性债务协调机制,统筹加强地方政府性债务管理,完善债务管理制度,充实债务管理力量,做好债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控等工作。加强政府投资计划管理和项目审批,从严控制债务风险较高项目,正确引导金融机构融资,加强地方性债务审计监督,防范风险,提高资金使用效益。

各位代表,做好2018年财政工作责任重大。我们一定在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下,坚定信心,攻坚克难,改革创新,扎实工作,努力完成各项目标任务,为决胜全面小康社会做出新的更大贡献!

谢谢大家!